來(lái)源：中國(guó)金融新聞網(wǎng)
有法律從業(yè)人士表示，無(wú)論采取何種租賃方式，在締約合同之前，租賃公司作為出租人須對(duì)承租人做好盡職調(diào)查，調(diào)查分析其市場(chǎng)地位、企業(yè)資質(zhì)、股東結(jié)構(gòu)、出資情況以及組織架構(gòu)、高管能力、財(cái)務(wù)狀況、抵押擔(dān)保情況、信用狀況和經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性，綜合評(píng)斷并有針對(duì)性地設(shè)計(jì)融資租賃產(chǎn)品，將后期租金及租賃物的回收風(fēng)險(xiǎn)降到最低，避免后期執(zhí)行困難，降低發(fā)生糾紛的概率。
承租人不按合同約定支付租金、承租雙方對(duì)租賃物的抵質(zhì)押權(quán)存在爭(zhēng)議、承租人違反合同約定將租賃物轉(zhuǎn)租給第三方……當(dāng)前，融資租賃合同糾紛已成為行業(yè)的一大痛點(diǎn)。
《中華人民共和國(guó)民法典》（以下簡(jiǎn)稱《民法典》）已于2021年1月1日起施行，其中關(guān)于融資租賃合同進(jìn)行了更為細(xì)化的法律規(guī)定，目前來(lái)看，在現(xiàn)行法律框架下，雖然租賃糾紛案件數(shù)量有所減少，但融資租賃合同糾紛的案情變得更為復(fù)雜化，租賃公司仍需要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與管理。
合同糾紛數(shù)量由增轉(zhuǎn)降
隨著融資租賃合同在法律層面的細(xì)化和完善，多年來(lái)圍繞租賃物權(quán)屬不清，租賃物違規(guī)占有和使用，未經(jīng)出租人同意將租賃物轉(zhuǎn)讓、抵押、質(zhì)押的情形已得到有效改善。
據(jù)零壹租賃智庫(kù)數(shù)據(jù)顯示，2021年11月至2022年2月的4個(gè)月間，租賃公司合同糾紛分別為15355起、18366起、11534起和7638起，實(shí)現(xiàn)了由增轉(zhuǎn)降。實(shí)操中，全國(guó)各地法院對(duì)租賃合同糾紛的處理方式也對(duì)行業(yè)具有很強(qiáng)的借鑒與指導(dǎo)意義，在現(xiàn)行法律框架下，為后續(xù)租賃公司與承租人合同的簽訂、權(quán)利義務(wù)的明確、爭(zhēng)議問(wèn)題的處理以及締約合同提供了參考。
當(dāng)前，租賃行業(yè)加速回歸本源，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，加大對(duì)小微企業(yè)、科技創(chuàng)新、綠色發(fā)展的支持。租賃公司服務(wù)的對(duì)象也不再僅是資金實(shí)力雄厚的大中型企業(yè)、公司，更多的是向下沉市場(chǎng)拓展，通過(guò)車輛租賃、設(shè)備租賃等方式服務(wù)小微企業(yè)。
然而小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，抵抗外部沖擊的能力較弱。一旦企業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，租賃合同后續(xù)執(zhí)行困難，即使租賃公司采取訴訟方式對(duì)租賃物清收，但執(zhí)行困難，實(shí)際效果并不理想，時(shí)間拖得越久，終本的概率越大。
有法律從業(yè)人士表示，無(wú)論采取何種租賃方式，在締約合同之前，租賃公司作為出租人須對(duì)承租人做好盡職調(diào)查，調(diào)查分析其市場(chǎng)地位、企業(yè)資質(zhì)、股東結(jié)構(gòu)、出資情況以及組織架構(gòu)、高管能力、財(cái)務(wù)狀況、抵押擔(dān)保情況、信用狀況和經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性，綜合評(píng)斷并有針對(duì)性地設(shè)計(jì)融資租賃產(chǎn)品，將后期租金及租賃物的回收風(fēng)險(xiǎn)降到最低，避免后期執(zhí)行困難，降低發(fā)生糾紛的概率。
做好各階段風(fēng)控管理
自《民法典》實(shí)施以來(lái)，除了合同簽訂需要注意的常規(guī)事項(xiàng)外，各家租賃公司還及時(shí)調(diào)整了合同中關(guān)于租賃物殘值評(píng)估方式，積極設(shè)立詳細(xì)、明確的送達(dá)條款，為糾紛和執(zhí)行提前做好保障工作。
事實(shí)上，“融資+融物”并存的租賃業(yè)務(wù)模式盡管能夠減輕企業(yè)的資金負(fù)擔(dān)，同時(shí)予以實(shí)物支持，但項(xiàng)目周期長(zhǎng)、金額大，具有高風(fēng)險(xiǎn)性，特別是融資租賃合同糾紛所導(dǎo)致的回款難問(wèn)題，不僅影響了公司的資金流通，造成其他項(xiàng)目運(yùn)轉(zhuǎn)困難，甚至還可能出現(xiàn)資金鏈斷裂。因此，做好各階段的風(fēng)控管理至關(guān)重要，這不僅是關(guān)系到自身健康發(fā)展的切實(shí)需要，同時(shí)，也是監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于融資租賃公司的根本要求。
今年，銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)的《融資租賃公司非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管規(guī)程》（以下簡(jiǎn)稱《規(guī)程》）強(qiáng)調(diào)，各地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)加大對(duì)融資租賃公司信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督檢查力度。結(jié)合其他監(jiān)管手段，認(rèn)真核實(shí)融資租賃公司資產(chǎn)質(zhì)量及評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)核查租賃物是否符合監(jiān)管要求、是否存在違法違規(guī)融資、不良資產(chǎn)是否如實(shí)反映、業(yè)務(wù)集中度和關(guān)聯(lián)度是否超標(biāo)等情況。
基于此，融資租賃公司應(yīng)參照《規(guī)程》相關(guān)原則，重點(diǎn)關(guān)注外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化，完善公司治理、強(qiáng)化內(nèi)部控制，確保資產(chǎn)質(zhì)量良好，厘清存在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)情況，提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力。
警惕新風(fēng)險(xiǎn)隱患
近一段時(shí)間，租賃業(yè)內(nèi)也出現(xiàn)了對(duì)于出租人向承租人收取咨詢服務(wù)費(fèi)合理性的討論。而在司法實(shí)踐中對(duì)于咨詢服務(wù)費(fèi)性質(zhì)的認(rèn)定也存在不同的看法。
據(jù)了解，咨詢服務(wù)費(fèi)通常作為融資租賃企業(yè)前期業(yè)務(wù)收益的一部分，是指在融資租賃業(yè)務(wù)中出租人為承租人提供融資租賃咨詢服務(wù)，并按照融資額或租金的比例向承租人收取一定數(shù)額的費(fèi)用。在實(shí)操中，有的融資租賃公司單獨(dú)簽訂咨詢服務(wù)協(xié)議，另行收??；有的直接在融資租賃合同中作出約定并在支付轉(zhuǎn)讓價(jià)款中直接扣除或要求承租人先行支付。
“咨詢服務(wù)費(fèi)主要包括租賃公司一部分營(yíng)業(yè)費(fèi)用和利潤(rùn)，實(shí)質(zhì)上是租賃公司的一種定價(jià)方式，與租金中隱含利息以及保證金一起形成項(xiàng)目的內(nèi)部收益率?！北本┖愣悸蓭熓聞?wù)所律師王晶晶認(rèn)為，國(guó)內(nèi)的融資租賃業(yè)務(wù)發(fā)展至今，其交易模式已經(jīng)相當(dāng)固定且比較成熟；但在監(jiān)管政策日趨收緊的形勢(shì)下，融資租賃公司需盡快調(diào)整定價(jià)模式，利用租金來(lái)平衡內(nèi)部收益率。